Guida alle Pensioni Inps 2011: I contributi da riscatto parte 5
Inps: Contributi da riscatto
Guida alle Pensioni Inps 2011
I contributi da riscatto
Ma conviene riscattare?
Dal 2001 l’operazione riscatto è diventata più conveniente in termini finanziari, infatti le somme spese, sono considerate oneri deducibili e quindi vanno a diminuire il reddito.
Il riscatto, insomma, fa risparmiare sulle tasse.
Inoltre dal 2008 il pagamento può essere effettuato in 120 rate mensili senza il pagamento degli interessi.
Grazie al Fisco i riscatti pensionistici hanno riacquistato un certo interesse. Le somme versate a titolo di riscatto di ricongiunzione sono interamente deducibili dal reddito imponibile Irpef.
In pratica la somma pagata per il riscatto va ora a ridurre l’imponibile, come se si trattasse di contributi obbligatori. Un bel risparmio, che è tanto maggiore quanto più è elevato il rischio del contribuente.
Il riscatto della laurea è un’ipotesi da prendere seriamente in considerazione. L’operazione, infatti, permette ai giovani di ricever un vitalizio più elevato perché va ad aumentare il montante contributivo e consente anche di ridurre l’effetto negativo di eventuali interruzioni contributive dovute alla precarietà del lavoro.
Mentre chi è vicino alla pensione consente in alcuni casi di anticipare la maturazione dei requisiti.
Facciamo un esempio
A un trentenne che staccherebbe a 66 anni con un vitalizio lordo di euro 20.566 l’anno (pari a 1582 × 13 mensilità), il riscatto permetterebbe di smettere 4 anni prima con una pensione stimata in euro 19.136 l’anno (1472 × 13 mensilità).
Il conto è decisamente in attivo, il costo complessivo è di euro 30.430, mentre il totale della pensione che sarà incassato in base all’aspettativa media di vita ammonta a euro 46.250, il 52% in più.
L’esempio non tiene conto del considerevole beneficio fiscale, in ogni caso, comunque, va valutato singolarmente. Se l’obiettivo è quello di integrare il vitalizio, e non di anticipare la pensione, in un’ottica di diversificazione deve essere valutata l’opportunità di utilizzare altri strumenti, cominciare dalla previdenza integrativa.
I contributi da riscatto, infatti, vengono rivalutati come quelli lavorativi, in base alla media del Pil nel quinquennio precedente. E, se l’economia non cresce, questo meccanismo può determinare un’indicizzazione ridotta se non nulla.
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